中评社北京3月30日电／据证券日报报导，3月29日，沪深交易所发布资产支持证券业务规则（以下简称《ABS业务规则》）及配套指引。
其中，上交所发布的配套指引为《上海证券交易所债券自律监管规则适用指引第5号——资产支持证券持续信息披露》（以下简称《持续信息披露指引》）；深交所发布的配套指引包括《资产支持证券存续期监管业务指引第1号——定期报告》《资产支持证券存续期监管业务指引第2号——临时报告》《资产支持证券存续期监管业务指引第3号——信用风险管理》三项配套业务指引（以下分别简称《定期报告指引》《临时报告指引》《信用风险管理指引》）。
制定出台基础规则
近年来，沪深交易所认真落实国家战略，发挥资产支持证券市场功能，助力提升直接融资比重。
具体来看，上交所方面，截至2024年2月末，上交所资产支持证券累计发行6.58万亿元，托管量1.39万亿元，引领国内资产支持证券市场高质量发展，在盘活存量资产、降低企业杠杆、拓宽融资渠道、服务实体经济等方面发挥了重要作用。深交所方面，截至目前，深市资产支持证券累计发行规模超2.49万亿元，大类基础资产类型齐全，特色基础资产类型突出，已成为债券市场助力实体经济盘活存量资产、拓宽企业直接融资渠道的重要工具。
随着资产证券化业务进入发展新阶段和市场形势发生新变化，夯实资产信用和破产隔离制度、加强投资者保护、明确自律监管要求等需求日益凸显。在此背景下，沪深交易所发布了《ABS业务规则》。
具体来看，一是明确资产支持证券挂牌条件、审核程序、基础资产及重要业务参与人基本要求，夯实资产支持证券准入制度基础，稳定市场预期。二是明确资产支持证券存续期管理机制，对发行和挂牌程序、投资者适当性、转让机制、信息披露、停复牌及终止挂牌等进行全面规范，加强“事前＋事中＋事后”全链条监管。三是强化风险防控，设持有人权益保护专章，明确重要业务参与人信用风险管理职责，规范持有人会议相关安排，发挥持有人权益保护机制实效。四是明确自律管理措施，针对违规行为，持续贯彻“零容忍”，强化监管力度。
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